为进一步提高我院内部管理水平，规范工作行为，加强风险防控长效机制建设，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》以及财政局《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施方案》（财会〔2016〕432号）等相关政策法规，结合本院实际情况，制定本内部控制基础性评价实施方案：

一、成立内部控制工作领导小组

领导小组职责：负责组织全院内部控制评价实施工作，协调内部控制工作的开展，研究解决实施工作中出现的问题，对内部控制工作进行指导监管，发挥主体监督责任。

二、工作目标

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前或在内部控制建设的初级阶段，对单位内部控制基础情况进行摸底测评，通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点，围绕重点工作开展内部控制体系建设，发现单位内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”方式，推动我单位于2016年底前如期完成内部控制建立与实施相关工作。

三、工作原则

（一）内部控制基础性评价应贯穿于单位各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的覆盖。

（二）内部控制基础性评价应在全面评价基础之上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。我单位在选取评价样本时，应根据实际情况，选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

（三）内部控制基础性评价应针对我单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及发生的风险事件及处理情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

（四）内部控制基础性评价应立足于我单位实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理构架、经济活动和风险水平及内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

四、工作步骤

 （一）组织各相关部门于2016年9月初启动内部控制基础评价工作，广泛动员、精心组织所辖部门开展内部控制基础性评价。

 （二）各相关部门于2016年9月底前，在单位主要负责人领导下，依据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明，组织开展内部控制基础性评价工作。

（三）财务部门将评价得分、扣分情况、说明事项以及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向领导层汇报，总结取得的成效、存在的问题和工作建议等，并明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向,确保在2016年底前完成内部控制建立与实施工作。

（四）强化协调联动，财务、监察、审计等相关部门，要加强沟通和信息共享，建立联合工作机制，加大宣传力度，发挥示范作用，共同推动内部控制基础性评价工作的顺利进行。